Операции с пластиковыми карточками и их учет

Банковское дело » Учет валютных операций » Операции с пластиковыми карточками и их учет

Банковская пластиковая карточка – это платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), полученные наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством РБ (ст. 273 Банковского Кодекса Республики Беларусь).

Сфера, которую регулирует Инструкция № 74 охватывает:

1. Эмиссия – выпуск карточек в обращение с открытием карт-счетов и (или) с выдачей кредитов клиентам

2. Процессинг – деятельность по сбору и обработке информации, поступающей от организации торговли (сервиса), банкоматов, платежно-справочных терминалов самообслуживания и др. в зависимости от используемых участниками платежной системы технологий при осуществлении операций с карточками, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов;

3. Эквайринг – осуществляемая банком, банком-нерезидентом в соответствии с договорами, заключенными с организациями торговли (сервиса) и другими юр. лицами, деятельность по процессингу операций, совершаемых при использовании карточек, расчетному обслуживанию указанных организаций торговли (сервиса), кассовому обслуживанию держателей карточек;

4. Использование карточек – совершение держателем с применением карточки либо ее реквизитов действий, в результате которых осуществляются безналичные расчеты и (или) выдача наличных денежных средств с отражением данных операций по карт-счету (и/или счету по учету кредитов), а также предоставляются держателю различные информационные и иные услуги;

Карт-счет – открываемый банком-эмитентом банковский счет, на котором отражаются операции, произведенные держателем при использовании дебетовой карточки.

Инструкция № 74 предусматривает существование следующих видов банковских пластиковых карточек [6]:

Дебетовая карточка – карточка, с использованием которой операции производятся в пределах остатка денежных средств на карт-счете, а также в пределах лимита овердрафта. Овердрафт – это дебетовое сальдо по текущему (расчетному) или карт-счету, возникающее в течение банковского дня в результате проведения операций по перечислению денежных средств в безналичном порядке, а также путем снятия наличных на сумму превышающую остаток денежных средств на счете.

Личная карточка – дебетовая (кредитная) карточка, с использованием которой операции производятся на основании заключенного между банком-эмитентом и физ. лицом договора карт-счета (кредитного договора).

Кредитная карточка – карточка, с использованием которой держателем осуществляются операции в пределах суммы кредита, предоставляемого банком-эмитентом в соответствии с условиями кредитного договора.

Корпоративная карточка – дебетовая (кредитная) карточка, с использованием которой операции производятся на основании заключенного между банком-эмитентом и юр. лицом (ИП) договора карт-счета (кредитного договора).

Эмиссию (выпуск), эквайринг на территории РБ осуществляют банки. Процессинг могут осуществлять как банки, так и иные юридические лица.

Эмиссия дебетовых и кредитных карточек включает в себя:

1.Заключение банком-эмитентом и клиентом договора карт-счета или кредитного договора;

2. Открытие банком-эмитентом карт-счета клиенту или счета по учету кредитов на условиях соответствующего договора;

3. Персонализацию карточки (нанесение информации о банке и держателе);

4. Выдачу карточки держателю с предоставлением возможности ее использования.

Банки вправе открывать карт-счета юр. лицам – нерезидентам только в лице их представительств и филиалов при условии наличия у них текущего (расчетного) счета в одном из банков.

Проведение операций с использованием банковских пластиковых карточек.

На карт-счета физ. лиц. могут зачисляться денежные средства в безналичном порядке (банковский перевод) либо путем внесения наличными в кассу банка в соответствии с законодательством и условиями договора карт-счета.

Физ. лица-владельцы карт-счетов вправе пополнять свои карт-счета посредством осуществления банковских переводов с открытием или без открытия счета либо путем внесения наличных денежных средств непосредственно в обменный пункт или кассу банка, в котором открыт карт-счет физ. лица, или, с использованием карточки через банкомат, платежно-справочный терминал самообслуживания.

Пополнение карт-счетов физ. лиц в иностранной валюте или в бел. рулях может осуществляться иными физ. лицами при наличие у такого лица доверенности владельца карт-счета либо предоставлении физ. лицу владельцем права на пополнение карт-счета в договоре.

Еще по теме:

Проблемы развития практики кредитования индивидуальных предпринимателей и физических лиц
Анализ, проведенный во второй главе, показал позитивные тенденции в кредитовании физических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые выражаются в увеличении количества выданных кредитов, повышении качества кредитного портфеля и сокращении удельного веса просроченной задолженности. Однако в ба ...

Порядок рассмотрения предоставленных документов и принятие решений
Заявка рассматривается работником кредитной службы. Он сверяет реквизиты Заявителя, указанные в заявке, с реквизитами в карточках с образцами подписей, находящимися в Банке и с Уставом Заявителя, проверяет кредитную историю Заявителя. Работник кредитной службы готовит копии заявки, анкеты, других н ...

Условия получения маржинального кредита
маржинальный торговля брокерский кредитование Маржинальная торговля предполагает осуществление операций с активами, полученными от брокера в кредит. Это могут быть как денежные средства, так и торгуемые товары: например, акции, стандартные контракты. Маржинальное кредитование имеет свою специфику. ...