Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками

Банковское дело » Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками

В современных условиях хозяйствования финансовый сектор, в том числе такая его составляющая, как кредитные институты (банки), является важнейшим инфраструктурным элементом, способствующим укреплению и всестороннему развитию рыночной экономики.

Макроэкономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности предприятий способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики. Вместе с тем кредитование, приносящее банкам в большинстве случаев основную долю доходов, генерирует и повышенный риск такой деятельности. Именно поэтому проблема экономического анализа кредитоспособности заемщика приобретает особое значение в процессе создания необходимых условий для реализации планов динамичного развития промышленности и достижения устойчивых темпов роста всей экономики России.

Оценка кредитоспособности заемщика важна на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика. Особое значение в современных условиях развития рыночных отношений приобретает оценка кредитоспособности, выступающая в виде отдельного, самостоятельного блока комплексного экономического анализа и требующая серьезного внимания не только со стороны кредитора, но и со стороны самого заемщика.

При комплексном анализе тщательно исследуются все звенья и стороны финансово-хозяйственной деятельности организации в их неразрывной связи, а также определяется взаимосвязь отдельных разделов анализа для выявления влияния различных факторов на уровень кредитоспособности заемщика и дается оценка возможных способов снижения риска кредитования.

Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.

Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования экономических методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.

В силу вышесказанного, исследование оценки кредитоспособности заемщика - юридического лица, представляется важной проблемой, требующей изучения, а это означает, что тема исследования актуальна и требует дальнейшего рассмотрения.

Целью данной выпускной квалификационной работы является оценка кредитоспособности заемщика – юридического лица Закрытого акционерного общества «Кыштымский медеэлектролитный завод» (ЗАО «КМЭЗ») российскими коммерческими банками, и на основе проведенной оценки – разработка рекомендаций по совершенствованию этого процесса.

Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица российскими коммерческими банками, на примере Сбербанка РФ;

- на основе теоретической базы провести оценку кредитоспособности заемщика – ЗАО «КМЭЗ»;

- предложить методы совершенствования методики ОАО «Сбербанк России» при определении кредитоспособности заемщика – юридического лица;

- на основе предложенных усовершенствований провести оценку кредитоспособно по новой усовершенствованной методике.

Объектом исследования является закрытое акционерное общество «Кыштымский медеэлектролитный завод» (ЗАО «КМЭЗ»). Основные виды деятельности в настоящее время - переработка черновой меди и вторичного медесодержащего сырья в катодную медь, производство медной катанки, медной фольги, медной ленты, медного и никелевого купороса, выпуск драгоценных металлов.

При написании выпускной квалификационной работы использовалась экономическая литература отечественных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений России, финансовая отчетность ЗАО «КМЭЗ», которое функционирует в соответствии с уставом и другими учредительными документами. Много информации на данную тему представлено в периодических изданиях, таких как Банковское дело, Деньги и кредит, Финансово-экономический анализ, Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет, Финансы. Также были использованы нормативные и законодательные акты, труды специалистов, статистические данные.

Для наглядности в выпускной квалификационной работе отражены диаграммы, графики и таблицы.

Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в выводах, которые помогут коммерческим банкам улучшить свою методику определения кредитоспособности клиента, а, следовательно, и повысить свои финансовые показатели.

• Кредит и его роль в деятельности коммерческой организации. Классификация основных видов кредитов
• Цели и задачи анализа кредитоспособности заемщика. Методы оценки кредитоспособности заемщика
• Методика оценки кредитоспособности заемщика, разработанная ОАО «Сбербанком России»
• Экономическая характеристика ОАО «Сбербанка России»
• Экономическая характеристика заемщика – ЗАО «КМЭЗ». Расчет финансовых коэффициентов кредитоспособности для ЗАО «КМЭЗ»
• Анализ и оценка кредитоспособности заемщика ЗАО «КМЭЗ» по методике, разработанной ОАО «Сбербанк России»
• Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица
• Анализ и оценка кредитоспособности ЗАО «КМЭЗ» по новой усовершенствованной методике
• Заключение

Еще по теме:

Виды ценных бумаг
Основным объектом рынка ценных бумаг ФРГ выступают ценные бумаги. В немецком законодательстве oтcyтствует понятие ценных бумаг, поэтому определения, даваемые в литературе довольно расплывчатые, в большей степени рассматривающие ценные бумаги как «документы, в которых права владельца закреплены таки ...

Прогнозирование как основной инструмент поддержки управленческих решений
Финансовое планирование (бюджетирование) является инструментом интеграции отдельных плановых инициатив в рамках единой финансовой модели банка. Цель процесса финансового планирования - обосновать планы развития банка и согласовать цели, определенные для различных перспектив сбалансированной системы ...

Спекулятивная функция
С другой стороны, производные ценные бумаги на индексы активно используются при биржевой игре. В этом проявляется спекулятивная функция биржевых индексов. Они способны мгновенно реагировать на изменение широкого круга явлений экономического, политического и социального характера. Совместные действи ...