Анализ финансово – хозяйственной деятельности кредитной организации

Банковское дело » Направления улучшения финансового состояния кредитной организации » Анализ финансово – хозяйственной деятельности кредитной организации

Отдел бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие функции:

1. Осуществляет контроль над правильностью ведения первичного бухгалтерского учета, организация внитрибанковского документооборота.

2. Разработка предложений на создание новых и доработку старых существующих средств автоматизации первичного и бухгалтерского учета.

3. Осуществление последующих проверок состояния бухгалтерского учета в банке.

4. Составление сводных месячных, квартальных и годовых отчетов.

5. Обеспечение сохранности бухгалтерский документов банка.

6. Осуществление расчетов с предприятиями и организациям за поставленные материалы и выполненные работы для банка.

7. Осуществление контроля за операциями с ценными бумагами

8. Осуществление расчетов по заработной плате с сотрудниками банка.

Сектор валютных операций является структурным подразделением ОАО КБ «Спутник», и осуществляет валютное обслуживание клиентов банка и валютный контроль за операциями клиентов.

Основные функции сектор валютных операций:

1. Заключение и сопровождение договоров на ведение валютных счетов клиентов – юридических лиц.

2. Осуществление покупки и продажи безналичной иностранной валюты, в том числе обязательной, по поручению клиентов – юридических лиц на биржевом и межбанковском валютном рынке.

3. Осуществление расчетов в форме банковского перевода в иностранной валюте по поручению клиентов – юридических лиц.

4. Осуществление расчетов в форме документарного аккредитива и инкассо в иностранной валюте и в российских рублях по поручению клиентов – юридических лиц со странами дальнего зарубежья и СНГ.

5. Выдача банковских гарантий, предусматривающих осуществление платежей в иностранной валюте.

6. Прием и выплата переводов в иностранной валюте и в российских рублях по поручению и в пользу физических лиц без открытия валютных счетов.

7. Оформление доверенностей и завещательных распоряжений по валютным операциям клиентов банка.

8. Ведение в электронном виде базы данных по валютным операциям клиентов банка.

9. Заключение депозитных договоров с клиентами в случаях, когда действующем валютным законодательством предусмотрено обязательное депонирование средств при совершение валютных операций.

10. Выдача наличной иностранной валюты на командировочные расходы с валютных счетов клиентов – юридических лиц.

11. Осуществление покупки и продажи безналичной иностранной валюты по собственным операциям банка на биржевом валютном рынке.

12. Установление курсов покупки и продажи иностранной валюты.

13. Прием и выплата переводов в иностранной валюте и в российских рублях по поручению и в пользу физических лиц без открытия валютных счетов.

13. Оформление доверенностей и завещательных распоряжений по валютным операциям клиентов банка.

14. Ведение в электронном виде базы данных по валютным операциям клиентов банка.

Сектор ценных бумаг является структурным подразделением ОАО КБ «Спутник», и осуществляет операции с ценными бумагами.

Основные функции сектора ценных бумаг:

1.Совершение операций с собственными векселями банка и векселями сторонних эмитентов.

Еще по теме:

Отражение кредитных отношений в финансовом бухгалтерском учете ссудозаемщиков
Кредитные отношения отражаются в регистрах журнально-ордерной формы бухгалтерского учета. Для этого предназначены журнал-ордер № 4-АПК и ведомость № 26-АПК. При этом в соответствии с Планом счетов, введенным в действие с 2001 г., учет задолженности сельхозпроизводителей по краткосрочным кредитам и ...

Производные ценные бумаги
Производные ценные бумаги дают право их владельцам (или обязывают их) совершить сделку покупки или продажи базисного актива в установленный срок и по фиксированной цене. Производные ценные бумаги, имеющие широкое распространение на фондовых биржах, прежде обслуживали заочную торговлю реальным товар ...

Проверка правильности открытия и ведения счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации
Нерезиденты могут открывать в уполномоченном банке следую­щие виды счетов в валюте Российской Федерации: счета типа «К», «Н», «Ф», «С». Общий порядок открытия и ведения счетов типа «Т», «И» регламентируется Инструкцией ЦБ РФ№ 93-И. Порядок открытия и ведения счетов типа «С» отражен в Инструкции ЦБ ...