* - для предприятий торговли.
Формула расчета суммы баллов S имеет вид:
S = 0,11*категорияК1 + 0,05*категорияК2 + 0,42*категорияК3 + 0,21*категорияК4 + 0,21*категорияК5
Данная методика включает и качественный анализ, для проведения которого используются сведения, предоставленная заемщиком, а также информация службы безопасности и базы данных. На этом этапе оцениваются риски:
отраслевые:
состояние рынка по отрасли,
тенденции в развитии конкуренции,
значимость предприятия в масштабах региона.
акционерные:
риск передела акционерного капитала,
согласованность позиций крупных акционеров.
регулирования деятельности предприятия:
подчиненность (внешняя финансовая структура),
формальное и неформальное регулирование деятельности,
лицензирование деятельности,
льготы и риски их отмены,
риски штрафов и санкций.
производственные и управленческие:
технологический уровень производства,
риски снабженческой инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв поставок и т.п.),
риски, связанные с банками, в которых открыты счета,
деловая репутация,
качество управления.
Следующим важным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса. Он определяется на основе и количественных, и качественных показателей. Существует 3 класса заемщиков (табл.7).
Таблица 7.
Рейтинг заемщиков.
Класс заемщика |
Сумма баллов |
Характеристика |
1 |
более 2,42 |
Кредитование таких предприятий связано с повышенным риском |
2 |
от 1,00 до 2,42 |
Кредитование требует взвешенного подхода |
3 |
менее 1,00 |
Кредитоспособность этих предприятий не вызывает сомнений |
Банк, определив, к какому классу кредитоспособности относится рассматриваемое предприятия, выносит решение о предоставлении или непредоставлении кредита.
Таким образом, рассмотрев эти примеры, можно сказать, что метод рейтинговых оценок обладает несомненными преимуществами. Он обеспечивает:
комплексный подход к оценке финансового состояния и кредитоспособности при использовании показателей, отражающих различные стороны деятельности предприятия;
определение оптимальных значений по частным показателям;
ранжирование предприятия по показателям рейтинга.
Еще по теме:
Анализ состояния привлеченных и заемных средств АКБ
«Аркада»
Депозитные операции являются частью привлеченного капитала. Поэтому следующим этапом анализа будет структурно-динамический и сравнительный качественный анализ структуры привлеченных средств. Целью анализа является определение удельного веса каждой подгруппы в общей сумме привлеченных ресурсов, что ...
Банк России
Уставный капитал и имущество БР являются федеральной собственностью. Банк России использует их на правах владения, пользования и распоряжения. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, т.е. не финансируется. Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей и созд ...
Единовременные страховые выплаты и ежемесячные страховые выплаты
Единовременные страховые выплаты и ежемесячные страховые выплаты назначаются и выплачиваются: - застрахованному - если по заключению учреждения медико-социальной экспертизы результатом наступления страхового случая стала утрата им профессиональной трудоспособности; - лицам, имеющим право на их полу ...