Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица

Банковское дело » Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками » Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица

Если же значения трех коэффициентов ликвидности будут соответствовать 3 категории заемщика, но при этом значения остальных трех коэффициентов будут соответствовать 1 категории заемщика, то сумма баллов будет равна 2,1. Значения данной суммы баллов значительно ближе к границе 3 класса, когда кредитование заемщика будет связано с повышенным риском, и скорее всего при некоторых отрицательных качественных характеристиках заемщику будет отказано в выдаче кредита. Хотя показатели его рентабельности о финансовой устойчивости находятся в нормальных значениях и предприятие приносит прибыль и способно расплачиваться по своим долгам.

Исходя из вышеизложенного целесообразно из методики Сбербанка исключить один из коэффициентов ликвидности и заменить его коэффициентом финансовой устойчивости, так как набор коэффициентов рентабельности, предложенных Сбербанком РФ, и так способен широко оценить рентабельность предприятия.

Наименьший вес показателя имеет коэффициент абсолютной ликвидности. Вес данного коэффициента в общей сумме всех коэффициентов 0,05. Однако низкие показатели данного коэффициента могут существенно завысить сумму баллов и как следствие повысить класс кредитоспособности. Вследствие чего потенциально возможного заемщика могут отнести к некредитоспособным.

Исходя из вышеизложенного целесообразно исключить коэффициент абсолютной ликвидности и заменить его коэффициентом финансовой устойчивости.

Одним из основных и распространенных коэффициентов способных реально оценить финансовое состояние заемщика, кроме коэффициента соотношения собственных средств и заемных, является коэффициент финансирования.

Коэффициент финансирования, коэффициент платежеспособности (отношение собственного капитала к заемным средствам). Коэффициент финансирования показывает, какая часть деятельности организации финансируется за счет собственных, а какая — за счет заемных средств. Если величина коэффициента финансирования меньше 1 (большая часть имущества предприятия сформирована за счет заемных средств), это может свидетельствовать об опасности неплатежеспособности и нередко затрудняет возможность получения кредита.

Установим нормативные значения для коэффициента финансирования в соответствии с мировой и российской банковской практикой. Нормальными значениями для данного коэффициента являются значения большие либо равные 1. Установим тревожные значения данного коэффициента в границах от 1 и до 0,75 в соответствии с мировой и банковской практикой. Значения меньше 0,75 примем как нежелательные.

Таким образом, коэффициент финансирования будет иметь следующие нормативные значения:

Таблица 3.1.20 Нормативные значения коэффициента финансирования

Еще по теме:

Экологическое страхование в Российской Федерации
Вопросы экологического страхования в Российской Федерации на федеральном уровне регулируются рядом законодательных и иных нормативных правовых актов. Основными законодательными актами, содержащими нормы о страховании в данной сфере, являются: Гражданский кодекс РФ; Федеральный закон «Об организации ...

Направления совершенствования системы оценки показателей банков Центробанком
Оценка экономического положения кредитных организаций Центробанком имеет значение прежде всего для государственных органов. Внешние же наблюдатели, пользователи отчетности нередко прибегают к общедоступным рейтингам, рэнкингам различных специализированных агентств (РБК, Эксперт, Интерфакс/Moody’s, ...

Депозиты до востребования: назначение, виды
Депозиты до востребования – это средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Счета до востребования открываются для того, чтобы их владельцы могли свободно получать и расходовать средства, хранящиеся в банке, для расчетов по сов ...